2021年以来，在金融服务实体经济不断强化的背景下，商业银行面临市场利率回落、信贷资产配置增加及前瞻性应对未来不良贷款上升压力等多重挑战。
但曲折中亦有机遇，从增速中可看到银行业整体正在突破。
8月1日，时代财经根据中国银行业协会相关数据整理发布了《2022年中国银行业“成长力・领先力”榜单》，排名根据2021年各银行的核心一级资本净额、资产规模、净利润、成本收入比、不良贷款率等指标权重计算得出，此篇为“时代财经・领先力银行50强榜单”。
在“时代财经・领先力银行50强榜单”中，工商银行（601398.SH/01398.HK）以总得分89.7位居榜首，从核心资本净额、资产规模及净利润来看，“宇宙行”的称号都非其莫属。
股份行中，“佼佼者”招商银行（600036.SH/03968.HK）以88.6分跻身第二，各项指标均表现优异；排名第三的兴业银行（601166.SH）以88.5分与招行“不相上下”，该行2021年净利润创下近九年新高，发展瞩目。
2021年全年，盈利在百亿元以上的银行共有23家，其中工商银行、建设银行（601939.SH/003939.HK）、农业银行（601288.SH/01288.HK）、中国银行（601988.SH/03988.HK）四家国有行和招商银行一家股份行净利润超过千亿，交通银行（601328.SH/03328.HK）、兴业银行及邮储银行（601658.SH/01658.HK）突破700亿元。而城商行中，净利润超百亿元有8家，占比达到35%。
2022年，是“资管新规”过渡期后新的一年，是资本市场走向全面股票发行注册制的一年，也是银行业转型深化的关键之年。上述银行如何保持领先，值得期待。
在“时代财经・领先力银行50强榜单”中，前十名以国有行和股份行平分秋色，国有行中工商银行位居榜首，股份行以招商银行为代表位列第二。值得关注的是，股份行中江苏银行“异军突起”，而国有行中交通银行尚不在本次榜单前十。
值得关注的是，2021年该行拨备余额突破6000亿元，拨备覆盖率七年来首次回升至200%以上，较2020年末提升25.16个百分点，发展韧性进一步凸显。
过去一年，金融支持实体经济的力度持续加大，反映在银行财报中，是信贷结构的优化。
利息仍是银行收入的主要来源，不过在让利实体经济的背景下，息差有所回落。
2021年，工商银行实现利息净收入6906.8亿元，比,2020年增长6.8%，占其营业收入比重为73.3%。利息收入11622.18亿元，增长6.4%；利息支出4715.38亿元，增长5.8%。净利息差和净利息收益率分别为1.92%和2.11%，分别比2020年下降5个基点和4个基点。
“零售之王”招商银行，在过去2021年也交出了不一样的成绩单。
2021年，该行营收3313亿元，同比增长14.04%；实现净利润1208亿元，同比增长23.35%。成本收入比33.12%，自2016年以来首现“拐点”。2021年末其不良率降至0.91%，重回1%以下。2021年末，该行核心一级资本净额为7043.37亿元，资产规模达到9.25万亿元。
2021年是招商银行的大财富管理元年。根据财报，截至2021年末，其资管规模突破4万亿，托管规模接近20万亿。全年大财富管理收入在营收占比接近16%。
秉承“商业银行+投资银行”的定位，兴业银行继续发力特色化经营。2021年4月，兴业银行私人银行专营机构获批筹建，于当年12月获准开业，是国内股份制银行近十年首家持牌专营私人银行，也是十年来监管部门唯一批筹开业的私人银行专营机构。
2021年，兴业银行在不良贷款率、不良贷款余额“双降”的同时，拨备覆盖率升至200%以上；ROA、ROE分别达到1.02%、13.94%，在上市银行中表现卓然。
平安银行以“金融科技”属性为业内熟知，不过2021年，其零售业务发展亦迅速。
该行零售业务实现净利润214.98亿元，同比增长17.3%，占净利润比重达59.2%。财富业务也成为“必争之地”。2021年，平安银行财富管理手续费收入82.15亿元，同比增长18.6%。其中代理基金、保险及理财收入分别同比增长82.7%、15.1%及74.4%。
作为服务地方经济的重要生力军，江苏银行过去一年在服务小微、科创企业的户数和贷款余额在江苏省内持续保持第一，小微贷款余额超4800亿元，助推其利润增速创下新高。
农商行中，2021年重庆农商银行核心一级资本净额突破千亿元，位列十家上市农商行之首；上海农商银行净利润达到100.47亿元，在上市农商银行中地位突出，且其净利增速高于第二名重庆农商银行。
值得关注的是，截至2021年末，A股42家上市银行中，32家拨备覆盖率在193%以上。拨备覆盖率是贷款损失准备与不良贷款余额的比率，体现的是各大银行的资产质量和风险抵补水平。不过监管对此有阶段性调整要求。
2020年5月，银保监会印发《关于阶段性调整中小商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，对中小商业银行贷款损失准备监管要求进行阶段性调整。相关机构拨备覆盖率监管要求由120%～150%调整为100%～130%。
申港证券对此分析称，鼓励拨备水平较高的大型银行有序降低拨备覆盖率，能够引导大型商业银行利润释放，在保证财政分红收入的同时也保证了银行内生资本的补充。另一方面，（降低拨备覆盖率）能够引导大型商业银行加大不良处置力度和提高贷款风险容忍度。